Onko leasing kalliimpi vaihtoehto kuin suora ostaminen?
Ajoneuvojen ja koneiden hankintapäätökset vaikuttavat merkittävästi yrityksen talouteen. Rahoitusvaihtoehtojen vertailu herättää usein kysymyksiä kustannustehokkuudesta. Monet yrittäjät pohtivat, kumpi tulee lopulta edullisemmaksi: kaluston hankkiminen suoraan omaksi vai leasingin valitseminen. Tässä artikkelissa vertailemme näiden vaihtoehtojen taloudellisia vaikutuksia eri näkökulmista. Yrityksesi tilanteesta riippuen jompikumpi malli voi osoittautua selvästi toista kannattavammaksi.
Onko leasing kalliimpi vaihtoehto kuin suora ostaminen?
Rahoitusvaihtoehtojen vertailussa kokonaiskustannukset ratkaisevat. Pintapuolisesti tarkasteltuna suora osto saattaa vaikuttaa edullisemmalta, mutta todellisuudessa tilanne on moniulotteisempi. Leasingissa kuukausierät jakaantuvat tasaisesti koko sopimuskauden ajalle, kun taas suorassa ostossa kertainvestointi sitoo merkittävästi pääomaa heti alussa.
Kokonaiskustannusrakenne eroaa merkittävästi näiden kahden vaihtoehdon välillä. Omistamiseen liittyy piileviä kuluja kuten arvonaleneminen, huolto- ja korjausvastuut sekä jälleenmyyntiriski. Leasingissa nämä riskit jäävät usein rahoitusyhtiön kannettaviksi.
Yrityksen kassavirran kannalta leasingvaihtoehto tarjoaa ennakoitavuutta, sillä kuukausimaksut pysyvät samana koko sopimuskauden ajan. Tämä helpottaa budjetointia ja talouden suunnittelua pitkällä aikavälillä.
Mitä leasing maksaa kuukaudessa verrattuna autolainan lyhennyksiin?
Kuukausitasolla tarkasteltuna leasingsopimuksen ja autolainan kustannusrakenteet eroavat toisistaan. Leasingmaksut ovat tyypillisesti hieman korkeampia verrattuna vastaavan autolainan lyhennyksiin, mutta tämä johtuu erilaisesta kokonaisrakenteesta.
Autolainassa käsirahan vaikutus on merkittävä – tyypillisesti vaaditaan 10-30% hankintahinnasta käsirahana. Leasingissa käsiraha tai ennakkovuokra on usein pienempi tai sitä ei vaadita lainkaan, mikä vapauttaa merkittävästi pääomaa muuhun liiketoimintaan.
Korkojen osalta yritysasiakkaille tarjottavat leasing-korot voivat olla kilpailukykyisiä autolainoihin verrattuna. Merkittävin ero syntyy kuitenkin siitä, että leasingmaksussa huomioidaan jo valmiiksi ajoneuvon arvon aleneminen, kun taas autolainan maksanut joutuu kantamaan tämän riskin itse.
Milloin leasing on kannattavampaa kuin auton ostaminen?
Tietyissä liiketoimintatilanteissa leasing-ratkaisu tarjoaa selkeitä etuja. Erityisesti kasvuyrityksissä, joissa pääoma halutaan suunnata ydinliiketoiminnan kehittämiseen, leasing vapauttaa resursseja tuottavampaan käyttöön.
Verotukselliset edut ovat merkittäviä yritysasiakkaille. Leasingmaksut voidaan vähentää kokonaisuudessaan yrityksen verotuksessa kuluna, kun taas omistuksessa olevasta ajoneuvosta voidaan tehdä vain poistosuunnitelman mukaiset vähennykset.
Leasingratkaisu suojaa myös jäännösarvoriskiltä. Tekniikan nopea kehittyminen ja ympäristösäädösten muuttuminen voivat vaikuttaa merkittävästi ajoneuvojen jälleenmyyntiarvoon. Leasingissa tämä riski jää rahoittajalle, mikä tuo yritykselle ennakoitavuutta.
Mikä on leasingin todellinen kokonaiskustannus verrattuna omistamiseen?
Ajoneuvojen kokonaiskustannuksia laskettaessa tulisi huomioida kaikki elinkaaren aikaiset kulut. Omistamisessa näitä ovat hankintahinnan lisäksi huollot, korjaukset, vakuutukset, verot sekä jälleenmyyntiarvo sopimuskauden päätteeksi.
Esimerkkilaskelma pakettiautolle 36 kuukauden ajalle voi paljastaa yllättäviä eroja. Oletetaan 40 000 euron hankintahinta ja 90 000 km ajomäärä. Omistamisessa kokonaiskustannus muodostuu hankintahinnasta (40 000 €), huolloista (3 500 €), renkaista (1 200 €) sekä vakuutuksista ja veroista (4 800 €). Tästä vähennetään arvioitu jälleenmyyntiarvo (22 000 €), jolloin todelliseksi kokonaiskustannukseksi muodostuu noin 27 500 €.
Vastaavassa leasingsopimuksessa kuukausimaksu olisi noin 650-750 €/kk, mikä tekee kolmen vuoden kokonaiskustannukseksi 23 400-27 000 €. Kun huomioidaan, että leasingiin usein sisältyy huolenpitosopimus, ero kallistuu selvästi leasingin eduksi.
Miten auton leasing vaikuttaa yrityksen talouteen ja verotukseen?
Leasing-rahoitus tarjoaa yritykselle merkittäviä tasehallinnan etuja. Kun ajoneuvot eivät näy taseessa omaisuutena, yrityksen tunnusluvut kuten sijoitetun pääoman tuotto (ROI) ja omavaraisuusaste näyttävät usein paremmilta.
ALV-vähennysoikeus on molemmissa vaihtoehdoissa samankaltainen, mutta leasingissa koko kuukausimaksun ALV on vähennyskelpoinen välittömästi. Omistamisessa ALV-vähennys tehdään kerralla hankintahetkellä, mikä vaikuttaa kassavirtaan.
Tilinpäätössuunnittelussa leasing tarjoaa joustavuutta, sillä kustannukset jakautuvat tasaisesti sopimuskauden ajalle. Omistamisessa poistot eivät aina vastaa todellista arvon alenemista, mikä voi vääristää yrityksen tulosta.
Leasing vai osto – yrityksesi ajoneuvohankinnan valintaopas
Optimaalisen hankintaratkaisun valinnassa on tärkeää analysoida yrityksesi yksilöllinen tilanne. Päätöksenteossa tulisi huomioida kassavirtatilanne, kasvusuunnitelmat sekä kaluston käyttötarkoitus ja -intensiteetti.
Leasing sopii erityisesti yrityksille, jotka arvostavat ennakoitavia kustannuksia, haluavat uudistaa kalustoaan säännöllisesti, tarvitsevat joustavuutta tai haluavat minimoida sitoutuneen pääoman määrän. Suora osto puolestaan kannattaa, kun ajoneuvojen käyttöikä on pitkä, käyttö poikkeuksellisen intensiivistä tai yrityksellä on erityisosaamista käytettyjen ajoneuvojen kaupassa.
Me Järvileasingilla autamme löytämään juuri teidän liiketoimintaanne sopivan rahoitusratkaisun. Tarjoamme monipuolisia leasing-vaihtoehtoja, jotka voidaan räätälöidä tarpeidenne mukaan – oli kyseessä sitten pelkkä rahoitus tai kokonaisvaltainen huolenpitosopimus. Asiantuntijamme auttavat vertailemaan eri vaihtoehtojen todelliset kustannusvaikutukset juuri teidän yrityksenne näkökulmasta.